Кроме начала учебного года, 1 сентября 2026 года произошло еще одно знаменательное событие — начало массового внедрения цифрового рубля.

У нас теперь три формы рубля в обращении:
1️⃣ наличный рубль (банкноты и монеты),
2️⃣ безналичный рубль (записи на счетах в банках),
3️⃣ цифровой рубль.

Чем отличается цифровой рубль от безналичного?

Изначально цифровой рубль задумывался как токен — цифровая единица, которую можно идентифицировать и проследить по всей цепочке операций. В первоначальной концепции Банка России 2021 года цифровые рубли прямо описывались как уникальные цифровые коды.

Это существенно отличало бы их от обычных безналичных денег. Когда мама перечисляет вам очередные карманные деньги, цифры на ее счете уменьшаются, а на вашем — увеличиваются. Когда вы затем покупаете кофе или тетради, уменьшается уже ваш остаток и увеличивается остаток продавца. При этом, если деньги на этой неделе перепали и от папы, и от мамы, невозможно сказать, папиными или мамиными деньгами вы заплатили за кофе.

С цифровым рублем предполагался другой вариант: можно было бы проследить движение конкретной цифровой единицы. Именно поэтому с ним связывали дополнительные возможности контроля за движением денег, в том числе за использованием бюджетных средств.

Но идея не сохранилась. В нынешней системе цифровые рубли учитываются на счете цифрового рубля примерно так же, как безналичные деньги учитываются на банковском счете: есть определенный остаток, который увеличивается и уменьшается при совершении операций. Банк России сейчас не называет возможность проследить историю каждого конкретного цифрового рубля его отличительным признаком.

Главные различия между безналичным и цифровым рублем сегодня:

1️⃣ Безналичные рубли находятся на счетах в коммерческих банках и являются обязательствами этих банков. Цифровые рубли находятся на платформе Банка России и являются обязательствами самого Банка России. Через приложение обычного банка мы только получаем доступ к своему счету цифрового рубля.

2️⃣ Цифровой рубль работает как средство платежа, а не как способ разместить сбережения и получить доход. Цифровыми рублями можно платить за товары и услуги, переводить их другим людям, оплачивать налоги и коммунальные услуги. Но на цифровые рубли не начисляются проценты, их нельзя разместить на депозите, а банки не выдают кредиты в цифровых рублях.

Для обычных граждан использование цифрового рубля добровольно. Переводы и платежи в цифровых рублях для граждан бесплатны.

Для бизнеса ситуация другая. С 1 сентября 2026 года крупнейшие торговые и сервисные компании с выручкой более 120 млн рублей в год обязаны принимать цифровые рубли. Затем эта обязанность будет постепенно распространяться на более мелкий бизнес.

🚨 Важный акцент специально к экзамену. В Кодификаторе ФИПИ уже несколько лет есть пункт «Цифровые финансовые активы». Цифровой рубль к ним не относится. Цифровые финансовые активы в нашем законодательстве – это цифровые права: например, денежные требования, права по эмиссионным ценным бумагам, доли участия в капитале непубличного АО и т. п. Нам остается только надеяться, что о них и дальше не будут спрашивать в экзаменационных заданиях.